Где можно оплатить налоги: способы погашения налогов и их виды

Еще несколько лет назад оплата налогов производилась исключительно через кассу, однако со временем стали появляться банкоматы и терминалы, облегчившие процедуру оплаты. С развитием Интернета популярность начали обретать онлайн-сервисы, позволяющие закрывать всевозможные платежи, не выходя из своего дома. Даже такая непростая операция, как оплата действий может занимать минимальное количество времени, если знать, как к ней подходить. О том, где можно оплатить налоги и какие особенности оплаты имеются у разных типов налогов рассказываем далее.

Где можно оплатить налоги

Способы оплаты налогов

Существует несколько способов оплаты налогов, среди которых можно назвать несколько основных:

• личный визит в банк и оплата суммы через кассу;
• посещение почты России (оплата также производится через кассу);
• использование банкоматов;
• использование платежных терминалов;
• оплата посредством сайтов (будь то Госуслуги, Сбербанк-онлайн и так далее).

Оплата налогов через сайт госуслуг

В подавляющем большинстве случаев налоговая инспекция рассылает налогоплательщикам уведомления не менее, чем за месяц до крайнего срока оплаты. Однако иногда по определенным причинам квитанции не доходят, что не освобождает гражданина от уплаты налогов. Потому важно самостоятельно отслеживать сроки оплаты и не задерживать выплату налогов во избежание их увеличения.

Для того, чтобы оплатить налог от физлица потребуются следующие данные:

• паспорт;
• квитанция на оплату;
• ИНН (либо его реквизиты).

ИНН юридического лица

Справка. При отсутствии квитанции оплату счета можно воспроизвести при помощи одного ИНН. Однако осуществить такую операцию можно только при онлайн-оплате, используя сайт ФНС или Яндекс. Деньги.

Банк или Почта России

Одним из самых простых и проверенных способов оплаты налогов является передача квитанции кассиру и соответствующей суммы. Такой способ практически исключает любые ошибки при проведении операции и считается очень надежным. Его основным минусом можно назвать длинные очереди, а также необходимость идти в одно из отделений банка или почты и учитывать часы его работы.

Банкомат

В отличии от предыдущего способа, банкоматы могут использоваться в любое время дня и ночи, что упрощает внесение оплаты. Также, данный способ подразумевает безналичный расчет, что значительно упрощает процесс. Несмотря на то, что банкоматы разных организаций могут иметь разные меню, общие права их использования не меняются:

1. вставляется карта;
2. отыскивается раздел под названием «Платежи»;
3. в выбранном разделе осуществляет переход в «Налоги»;
4. указывается тип налога, сведения о налогоплательщике и сумма к оплате;
5. производится перевод средств, после чего выдается чек.

Возможность оплатить налоги с помощью банкомата предоставляют большинство финансовых организаций

Оплата онлайн

На данный момент все большее количество налогоплательщиков предпочитает оплачивать налоги через личные кабинеты на тех или иных сайтах, оказывающих услуги по переводу средств в ФНС. На данный момент такие услуги могут предложить следующие сервисы:

• сайт госуслуг;
• Сбербанк-онлайн;
• сайт ФНС, на котором заводится личный кабинет налогоплательщика;
• Яндекс. Деньги.

Оплата налогов через сайт ФНС

Каждый из указанных сайтов требует предварительной регистрации. Оплата производится либо с помощью номера ИНН, либо с помощью идентификационного номера, указанного на квитанции.

Справка. Если пользователь решает завести кабинет на сайте ФНС, ему следует приготовиться к тому, что все последующие уведомления будут приходить не по Почте, а через онлайн-уведомления.

Сбербанк-онлайн

Если речь идет о Сбербанке, то для того, чтобы получить возможность открыть личный кабинет, потребуется обзавестись логином и паролем, которые могут быть выданы любым банкоматом данной организации. После перевода налога, его сумма будет списана с банковской карты.

Оплата налогов через банкомат Сбербанка

С помощью Сбербанка можно оплатить как актуальные для налогоплательщика налоги, так и просроченные. Для того, чтобы отыскать неосуществленные выплаты по налогам, потребуется ввести ИНН, после чего система выдаст нужную информацию о всех несовершенных платежах.

Госуслуги

Основное преимущество сайта Госуслуг заключается в том, что он не требует обязательного наличия банковской карты (и, соответственно, указания ее данных) для произведения оплаты. Платеж может быть осуществлен следующими способами;

• через электронный кошелек;
• через номер мобильного телефона;
• через банковскую карту.

С помощью сайта Госуслуг можно узнать свою задолженность

Однако использовать этот сервис (как и все прочие интернет-ресурсы) можно будет только после регистрации.

Как узнать о задолженностях

Поскольку Почта России, как и сама ФНС, не всегда работает исправно и доставляет квитанции вовремя, забота о своевременной оплате налогов ложится на плечи самого гражданина. В связи с этим у многих налогоплательщиков возникает вопрос о том, не накапливаются ли на их счету заложенности. Достоверно ответить на этот вопрос можно несколькими способами:

• посещением офиса ФНС;
• запросом по почте;
• с помощью личного кабинета одного из сайтов, о которых упоминалось выше (Госуслуги, сбербанк-онлайн и т.д).

Также, имея номер ИНН, получить актуальную информацию о долгах можно и с помощью такой платежной системы, как Qiwi.

Qiwi кошелек предоставляет услуги по оплате налогов

Справка. Во избежание заложенностей настоятельно рекомендуется переводить деньги в ФНС заранее. Каждый из способов оплаты предполагает свои издержки и говорить о зачислении средств в день совершения финансовой операции не приходится.

О том, какие сервисы позволяют оплачивать налоги без комиссии можно прочесть ниже.

Виды налогов для физических лиц

Для физических лиц законом предусматриваются следующие виды налогов:

• транспортный;
• налог на доходы;
• имущественный;
• земельный;
• госпошлина – размеры данной выплаты зависят от типа услуги, которую использует гражданин.

Виды налогов для физических лиц

Рассмотрим каждый из перечисленных налогов и особенности их оплаты подробнее.

Транспортный налог

Данный налог распространяется на всех граждан РФ, которые располагают собственным транспортным средством. Таким ТС совершенно необязательно должен быть автомобиль, более того это средство совершенно не обязано иметь колеса. Так, транспортный налог распространяется на следующие варианты:

• легковой автомобиль;
• автобус;
• мотоцикл;
• снегоход;
• лодка;
• катер;
• гидроцикл;
• вертолет и т.д.

Транспортный налог распространяется на большинство средств передвижения

Какие ТС не попадают под налог

Поскольку в список ТС, облагаемых налогами, входит большинство наименований, легче обозначить исключения из этой группы. Среди них можно назвать:

• мопед (с двумя или тремя колесами) – при этом они не должны развивать скорости больше пятидесяти километром в час;
• квадроциклы;
• лодки с веслами/моторные лодки, мощность которых не превышает пяти лошадиных сил.

Налог на мопеды не предусмотрен на законодательном уровне

Также в число исключаемых ТС входит всевозможная специализированная техника. К примеру, тракторы, морские суда, автомобили, используемые военными и так далее.

Кто может не платить налог

Помимо категорий транспорта имеются и категории граждан, которые законом освобождаются от уплаты данного налога. Данное правило распространяется на следующие ситуации:

• автомобиль, на котором ездит гражданин, предназначен для людей с определенной группой инвалидности;
• автомобиль не развивает мощность более ста лошадиных сил и достался гражданину благодаря органам социальной защиты населения;
• автомобиль оформлен на несовершеннолетнего (при этом оформить ТС таким образом способны только родители или опекуны ребенка).

Автомобили для инвалидов не попадают под категорию средств передвижения, облагаемых налогом

Как узнать сумму

Многие водители, недавно купившие первый автомобиль и впервые сталкивающиеся с транспортным налогом, задаются закономерным вопросом о том, как узнать сумму, которую предстоит оплатить. Ответ на этот вопрос весьма прост – гражданину приходит уведомление из налоговой. Форма этого уведомления может разной:

• электронные уведомления присылаются в личный кабинет на сайте Госуслуг, если он имеется у гражданина;
• бумажные уведомления пересылаются Почтой России – если гражданин не зарегистрирован на соответствующем сайте.

ФНС за месяц до крайнего срока уплаты налогов присылает уведомление

Случается и так, что уведомление не приходит. В таком случае его необходимо получить, лично посетив налоговую инспекцию. Однако большинство водителей предпочитает получать уведомления в электронном формате через сайт – это позволяет сократить временные потери.

Видео: Как узнать размер транспортного налога по ИНН

Когда необходимо оплатить налог

Во избежание увеличения задолженности настоятельно рекомендуется оплачивать налоги вовремя. Если мы говорим о транспортном налоге, то его следует закрыть до первого декабря следующего года (в том случае, если первое декабря выпадает на выходные дни эта дата сдвигается вперед).

Пеня, начисляемая при задержке уплаты налога, возрастает прямо пропорционально количеству дней, на протяжении которых гражданин бездействует. Более того, транспортный налог подразумевает более строгие правила – если при налоге на имущество действует отсрочка по начислению пеня, то в рассматриваемом нами случае такие послабления непредусмотрены.

При просрочке уплаты налогов взыскиваемая сумма увеличивается

Важно. Рекомендуется сохранять все чеки и квитанции, остающиеся после оплаты налогов. Обыкновенно банки работают исправно, а вот сбои в налоговой считаются не таким уж редким явлением.

Налог на имущество

Под этим видом налога подразумеваются все отчисления, которые выплачиваются гражданами или организациями в бюджет государства за определенные типы имущества. Если отвечать на вопрос о том, кто платит налог на имущество, то следует упомянуть всех собственников домов, квартир, комнат, гаражей и прочих сооружений или помещений.

Размеры налога на имущество зависят от налоговой ставки

Налоговая ставка в данном случае является непостоянной величиной и колеблется в зависимости от типа имущества, на которое распространяется налог. Одна из самых высоких ставок распространяется на жилые помещения в элитных районах, достигая двух процентов, в то время как на обычное жилье она может составлять около 0,1%. Сами ставки устанавливаются местным самоуправлением и определяются суммарной стоимостью объектов.

Льготники

Большинство налогов подразумевает определенные группы граждан, на которых будут распространяться более мягкие условия выплат или вовсе полное освобождение. Среди тех, кто согласно Налоговому кодексу, освобождается от налога на имущество, можно обозначить следующие категории.

Категории людей, имеющие право на льготы

В то же время, необходимо учитывать особенности действия данных льгот. Льготы могут распространятся только на один объект недвижимости конкретного типа. К примеру, если у льготника имеются квартира, дача и гараж, то он будет освобожден от уплаты налогов за каждый из названных объектов. Однако при наличии у него нескольких квартир, льгота будет распространяться лишь на одну из них.

От чего зависит сумма налога

Для того, чтобы рассчитать сумму имущественного налога, необходимо знать несколько переменных, таких как:

• размер налога в соответствии с кадастровой оценкой;
• налоговая сумма согласно инвентаризационной стоимости;
• налоговая сумма согласно стоимости инвентаризации;
• понижающий коэффициент.

Как рассчитываются налоги на имущество

Поскольку расчет данного налога вручную является достаточно непростой задачей, сайт Федеральной налоговой службы предусмотрел калькулятор, благодаря которому вычисления упрощаются.

Как происходит оповещение

Для того, чтобы не дать налогоплательщикам запоздать с платежами, сотрудники налоговой заблаговременно отсылают гражданам заказные письма, в которых уведомляют о скором наступлении крайних сроков. Как правило, такие письма отправляются за месяц до «дедлайна». Налоговое уведомление включает в себя следующие сведения:

• размер налога;
• объект (или объекты), за которые предстоит внести выплаты;
• налоговая база;
• сроки уплаты.

Оплата имущественного налога онлайн

Важно учитывать, что в некоторых случаях квитанция может не приходить из-за слишком малой суммы налога. Существует порог, величиной в сто рублей, и, если квитанция выписывается на меньшую сумму (а такие случаи бывают) налоговая инспекция не отправляет уведомления налогоплательщику. Он сможет получить квитанции в следующие годы, когда вместе с пенями цифра увеличится.

Налог на доходы

Налог на доходы (или подоходный налог) – это тот тип налогов, которые, как нетрудно догадаться, распространяются на заработанные гражданином деньги. Следует сразу оговорится, что граждане РФ являются далеко не единственными физлицами, которые облагаются данным налогом. Оплата налогов может быть обязанностью и иностранных граждан.

Налог на доходы могут платить как граждане РФ, так и иностранцы

Вопрос о том, кто является налоговым резидентом не имеет прямой зависимости от гражданства. Так, резидентом может быть тот человек, который проводит в России за весь год не менее шести месяцев. Сам статус налогового рецензента в первую очередь сказывается на двух факторах:

• размер ставки, которая определяет сумму выплачиваемого налога;
• возможность претендовать на налоговый вычет.

Существует несколько вариантов ставок, распространяющихся на конкретные обстоятельства, а их размер колеблется от девяти до тридцати пяти процентов. Размер ставки определяется (помимо статуса налогоплательщика) тем типом доходов, к которым он относится.

Размер ставок на налог зависит от конкретного региона

Какие доходы облагаются налогом

Данный тип налога распространяется на определенные категории доходов, указываемые в Налоговом кодексе. Несмотря на довольно распространенное заблуждение, согласно которому каждый денежный перевод на карту считается доходом, НДФЛ более избирателен. В сферу его основных «интересов» попадают следующие варианты:

• доход, получаемый физлицом при сдаче какого-либо имущества в аренду (к примеру – автомобиля или катера);
• доход, который физлицо приобретает за пределами РФ;
• доход, источником которого являются всевозможные выигрыши;
• доход, идущий при перепродаже имущества, срок владения которым не достигает фиксированного минимума, распространяющегося на недвижимость;
• доходы, появляющиеся у физического лица в процессе частной практики (в данную группу входят доходы, получаемые индивидуальные предпринимателями).

Любые выигрыши подлежат налоговому сбору

Как выплачивается подоходный налог

Основная особенность подоходного налога заключается в том, что физлицо, как правило, не выплачивает его напрямую. В большинстве случаев НДФЛ не выплачивается, но удерживается так называемыми налоговыми агентами, которые и производят определенные отчисления. Одним из самых понятных для рядового сотрудника налоговых агентов является его начальство, которое определенную часть зарплаты, полагающейся подчиненному, переводит в ФНС.

Однако данное правила действует не всегда. К примеру, если человек является индивидуальным предпринимателем и не имеет работодателя, то удерживать из его доходов какой-либо процент никто не станет. В таких ситуациях сам предприниматель может выступить с позиций налогового агента и перевести некоторую часть прибыли в Федеральную налоговую службу.

Индивидуальные предприниматели выплачивают подоходный налог самостоятельно

Если же доход был получен физлицом от продажи квартиры или любого другого имущества, то ему предстоит получить и заполнить налоговую декларацию НДФЛ. При этом сам расчет требуемой суммы производится налогоплательщиком самостоятельно. Следует заметить, что в некоторых случаях физлицо не получает своевременного уведомления от налоговой, что не освобождает его от обязанности выплатить процент.

Земельный налог

Данный налог распространяется на тех физлиц, которые располагают участком земли на территории Российской Федерации. Если говорить более точно, под налог попадают участки, находящиеся в рамках муниципальных образований (будь то город, деревня и т.д.).  Налог на землю распространяется на следующие варианты:

• земля является собственностью физлица;
• земля находится в бессрочном пользовании у физлица;
• земля предполагает пожизненное владение физлицом.

Земельный налог относится к региональным взносам

Размеры земельного налога определяются несколькими параметрами:

• габариты участка;
• ставка (каждый регион предполагает свои значения);
• льготы.

Сроки оплаты налога также непостоянны и зависят от решения, принятого местной властью.

Как рассчитать налог

Для того, чтобы определить сумму, которую предстоит внести физлицу, удобнее всего использовать калькулятор, который предлагается официальным сайтом Налоговой инспекции. Чтобы совершить расчет, системе понадобятся следующие сведения:

• кадастровый номер участка (вместо номера можно также ввести площадь);
• адрес участка.

В первую очередь для расчета налогов важна кадастровая стоимость того или иного земельного сегмента. Эта стоимость определяется на законодательном уровне и имеет свои значения для каждого региона РФ.

Оплата земельного налога онлайн

Более подробно о правилах расчета имущественного налога можно прочесть ниже.

Как рассчитывается налог на имущество

Ставка

Помимо кадастровой стоимости, региональная власть также отвечает и за размер ставок налога на землю. Однако иногда происходит так, что в некоторых областях эти ставки не устанавливаются. В таком случае налоги рассчитываются по универсальным значениям, внесенным в Налоговый кодекс.

Таблица 1. Ставки на земельный налог

Кто не платит земельный налог

Государством предусматриваются также льготные категории земельных собственников, которые освобождаются от оплаты земельного налога. Причина появления таких послаблений связана с желанием правительства поспособствовать активному развитию традиционного образа жизни и промыслов в некоторых районах России. К таким районам относятся:

• Сибирь;
• Дальний Восток;
• земли, заселяемые малочисленными народами Севера.

Народы Севера освобождены от уплаты земельного налога

Также скидки полагаются стандартным категориям льготников, в число которых входят ликвидаторы ЧАЭС, ветераны войн, люди с инвалидностью, пенсионеры и прочие льготники, с перечнем которых можно познакомиться на сайте ФНС. Для того, чтобы получить скидку необходимо предъявить сотрудникам ФНС пакет документов, который будет подтверждать право на льготы.