Транспортный налог для пенсионеров в 2019 году: льготы, скидки в разных регионах

Екатерина Афанасьева Статью опубликовал:
Обновлено: 30.04.2019

На каждого владельца личного транспорта, даже на пенсионера, возложена обязанность выплачивать в бюджет взносы на свой транспорт. Налог требуется уплачивать каждый год. Однако для пенсионера на это существует льгота в целях экономии его средств. Она бывает полной либо частичной. Здесь мы разберем поподробнее понятие налоговой льготы, как она оформляется, а также какие здесь требуются бумаги.

Транспортный налог для пенсионеров в 2019 году

Транспортный налог для пенсионеров в 2019 году

С кого взимаются взносы на транспорт?

Любой обладатель личного транспорта обязан уплачивать соответствующий налог. Собственный транспорт тоже может быть любым — машина, лодка, автобус. Гражданин, зарегистрировавший на себя транспорт в ГИБДД, автоматически становится налогоплательщиком. Купив и поставив на учет транспорт, гражданин РФ с момента постановки становится обязанным выплачивать налог.

Взносы делаются по извещениям, приходящим по почте либо в Личный кабинет на сайте ФНС. Из данного документа можно узнать, сколько и за какой год требуется внести взнос. Чтобы плательщику было удобнее его выплачивать, к письму приложена квитанция. По ней налог можно заплатить в любом банковском отделении. Платеж следует делать каждый год, причем без опозданий. Например, за 2018 год требуется внести налог до 1 декабря 2019 года.

Внимание! Если опоздать или вовсе не заплатить данный налог, придется платить уже штраф. Так что задолженность рекомендуется погашать без промедлений.

Налоги на транспорт надо платить ежегодно

Налоги на транспорт надо платить ежегодно

«Пенсионный» взнос на транспорт

Из-за пенсионной реформы уже никого не удивить расспросами о том, какие пожилым гражданам РФ полагаются льготы. Например, принята ли все еще транспортная налоговая льгота. Если хорошо вдуматься, для пенсионера и без налога затратно содержание машины. Ее ведь требуется обслуживать, ремонтировать, заправлять. Нет ничего удивительного, что для них очень важна льгота, хотя бы налоговая.

Конечно, пожилые люди, как и остальные, выплачивают взносы на личный транспорт (далее — ЛТ). Но сразу возникает вопрос: есть ли льготы для граждан на пенсии? Ответ таков: для них данные льготы существуют. Далее разберем размер льготы и то, что для нее требуется.

Для пенсионеров существуют льготы на отплату транспортного налога

Для пенсионеров существуют льготы на отплату транспортного налога

Условия пенсионной льготы на налог по ЛТ

Налог на ЛТ региональный, что позволяет местным властям самим решать все связанные с ним вопросы, в числе которых есть и льготные. Так что в одном регионе пенсионеры могут быть вообще освобождены от такого налога, а в другом платить его, хотя и в меньшем размере.

Вот возможные налоговые послабления для уже немолодых людей:

  • освобождение от оплаты за одно ТС;
  • значительная скидка;
  • налоговая скидка по тем или иным машинам. К примеру, пенсионеру меньше приходится платить налог на машину отечественной марки либо на авто мощностью до 150 лошадиных сил (далее — ЛС).
Льготы зависят от региона

Льготы зависят от региона

Московские налоговые ставки на ЛТ в 2019 году

Перечислим стандартные размеры ставок налога по ЛТ, принятые в Москве.

Вид транспортаМощность двигателя в ЛССтавка в рублях на каждую ЛС
Легковые машиныНе выше 100 ЛС (не более 73,55 кВт)12
101-125 ЛС (73,56-91,94 кВт)25
126-150 ЛС (91,95-110,33 кВт)35
151-175 ЛС (110,34-128,7 кВт)45
176-200 ЛС (128,8-147,1 кВт)50
201-225 ЛС (147,2-165,5 кВт)65
226-250 ЛС (165,6-183,9 кВт)75
более 250 ЛС (более 183,9 кВт)150
Грузовой личный транспортне выше 100 ЛС (не более 73,55 кВт)15
101-150 ЛС (73,56-110,33 кВт)26
151-200 ЛС (110,34-147,1 кВт)38
201-250 ЛС (147,2-183,9 кВт)55
более 250 ЛС (более 183,9 кВт)70
Мотоциклы и мотороллерыне более 20 ЛС (не более 14,7 кВт)7
21-35 ЛС (14,8-25,75 кВт)15
более 35 ЛС (более 25,74 кВт)50
Налоговые ставки зависят от мощности двигателя транспорта

Налоговые ставки зависят от мощности двигателя транспорта

Внимание! По п. 5 ст. 83 НК РФ местонахождением для ЛТ считается место жительства/пребывания гражданина, являющегося законным владельцем зарегистрированной единицы транспорта. Ставки регулируются московским Законом № 33.

Пенсионные льготы на ЛТ по России

В Москве для пенсионеров льготы на ЛТ не предусмотрены. Однако там все равно предусмотрены группы населения, свободные от транспортного налога:

  • Герои России и СССР;
  • инвалиды первой и второй групп;
  • ветераны ВОВ.

Другими словами, пожилой человек, являющийся еще и ветераном ВОВ либо инвалидом, вправе не уплачивать взносы на ЛТ. Кроме того, москвич может получать скидку на автомобильный налог, если у данного транспорта мощность не превышает 200 ЛС.

Ветераны ВОВ вправе не уплачивать налог

Ветераны ВОВ вправе не уплачивать налог

В Омске, Волгограде и Татарстане льготные условия по налогу на ЛТ такие же, как в Москве.

Петербургские жители пенсионного и предпенсионных возрастов полностью освобождены от взносов за ЛТ. Но при этом мощность транспорта должна быть в определенных пределах:

  • сухопутный транспорт — не более 150 ЛС, при этом для Героев России и СССР существует послабление: они свободны от налога на машину мощностью до 200 ЛС;
  • лодка — не более 30 ЛС.

Внимание! Имея по одной единице сухопутного и водного транспорта, питерский пенсионер может не вносить взносы. Если же у него сразу два или более автомобиля, он не платит налог только по одному из них. За каждый, кроме одного конкретного, следует вносить полный налог.

Если у жителя Санкт-Петербурга – пенсионера – лишь один ЛТ, он может не платить налог

Если у жителя Санкт-Петербурга – пенсионера – лишь один ЛТ, он может не платить налог

В РФ есть регионы, в которых для пенсионера есть скидка, равная минимум половине налога, и льготные условия по налогу.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров по регионам

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров по регионам

Существуют регионы, в которых никаких льгот на ЛТ вообще не существует. К их числу относится, например, Пермский край. Там от полной уплаты налога не освобождены даже инвалиды и чернобыльцы.

Для разных видов пенсионеров тоже предусматриваются разные налоговые условия. Есть регионы, в которых при определении льгот никто не смотрит на причину выхода на пенсию. А есть и такие, где льготы предусмотрены только для какого-то одного или нескольких видов пенсионеров — по старости, пенсионеры МВД, «досрочники». Кое-где льгота предусмотрена для каждого пенсионера, вне зависимости от его вида, но только если он достигнет общепринятого возраста.

Внимание! Есть и регионы, где льготу получают те, кто еще не достиг пенсионного возраста по старости, но близок к нему — то есть, предпенсионеры.

В некоторых регионах льготы предусмотрены и для предпенсионеров

В некоторых регионах льготы предусмотрены и для предпенсионеров

Первый пример

У Кандышева У.Л. из Кировской области, достигшего 67 лет, есть Chevrolet Niva (80 ЛС). Его жена Кандышева Ш.Е. владеет ЛТ Lada Priora (98 ЛС). Для Chevrolet Niva налоговая ставка 18 рублей за ЛС. Для Lada Priora эта величина достигает 20. Вычислим, насколько большой налог на транспорт выплачивают Кандышевы:

  • Chevrolet Niva: 80 * 18 = 1440. Поскольку Кандышев уже пенсионер, он вправе платить половину общеустановленного налога, то есть, всего 720 рублей;
  • Lada Priora: 98 * 20 = 1960. Кандышевой как инвалиду положена скидка 70%, так что она может платить всего лишь 588 рублей.

Итак, в сумме супруги Кандышевы платят по 1308 рублей (720 + 588), что даже меньше, чем мог бы платить один любой из них за свой транспорт, не будь у него скидки.

Инвалидам также положены скидки

Инвалидам также положены скидки

Второй пример

У Боброва В.У. (63 года) из Челябинска есть Daewoo Lanos (70 ЛС) и мотоцикл (20 ЛС). Для Daewoo Lanos ставка равна 7,7 рублей за каждую ЛС, а для мотоцикла 4,6. При этом формула получается такова:

  • Daewoo Lanos = 70 * 7,7 = 539;
  • мотоцикл = 20 * 4,6 = 92.

А вот для пенсионера ставка равна всего лишь 1 рублю за каждую ЛС. Но только для одного вида транспорта. За другой ему придется платить в полном объеме. Очевидно, что Бобров больше сэкономит, если выберет скидку по налогу за машину. Здесь он будет платить 162 рубля (70 + 92).

Например, в Челябинске пенсионер может уплатить меньшую сумму налога только за один транспорт

Например, в Челябинске пенсионер может уплатить меньшую сумму налога только за один транспорт

Третий пример

Астраханские супруги — Лебедев Ш.М. (62 года) и Лебедева З.Ф. (59 лет). На мужа оформлены Seat Leon (150 ЛС) и моторная лодка (30 ЛС). На жену — Citroen C3 (75 ЛС). Астраханские пожилые люди свободны от налога по такому транспорту:

  • авто до 100 ЛС;
  • мотоцикл до 40 ЛС;
  • водный транспорт до 30 ЛС.

Транспорт Лебедевых:

  • авто Seat Leon = 150 ЛС * ставка 27 = 4050;
  • Citroen C3 = 75 ЛС * ставка 14 = 1050;
  • лодка = 30 ЛС * ставка 27 = 810.
На некоторый транспорт налог для пенсионеров не распространяется – все зависит от его мощности

На некоторый транспорт налог для пенсионеров не распространяется – все зависит от его мощности

Итак, какие скидки доступны для Лебедевых. У мужа два ЛТ — автомобиль и моторная лодка. Мощность машины не вписывается в «льготные» рамки, из-за чего муж должен уплатить за нее полный налог — все 4050 рублей. Его лодка в них вписывается, как и машина жены. В данном случае на эти две единицы налог не распространяется. Получается, что Лебедевы заплатят 4050 рублей за машину мужа.

Существует ли транспорт, на который налоги не платятся вообще?

Такой транспорт есть. Более того, его перечень прописан в ст. 358 НК РФ.

На некоторый транспорт налог не распространяется

На некоторый транспорт налог не распространяется

Оформление льготы и какие бумаги для нее требуются

Пенсионеру за скидкой на такой налог либо его отменой для него требуется лично, в зависимости от местного законодательства, подать заявление. Не подавший заявления потенциальны льготник получает уведомление о полной выплате налога, и здесь не имеет значение информированность налоговой о том, что гражданин имеет возрастное право на льготу.

Внимание! Заранее рекомендуется выяснить, какие скидки предусмотрены и есть ли они для вас вообще. Об этом можно узнать в ФНС либо в интернете.

Выдержка из статьи 361.1 НК РФ

Выдержка из статьи 361.1 НК РФ

Первая часть процедуры. Составление заявления

Проверив наличие льготного права, можно начинать оформлять льготу. Для того чтобы ею пользоваться, необходимо подать заявление в ФНС.

До прошлого года данное заявление следовало составлять в свободной форме. А сейчас его бланк предусмотрен приказом ФНС России. Такой формуляр можно заполнять сразу на несколько налогов. Так что допускается заодно с такой льготой заявить еще и права на другие преференции. А еще бланк оформляется на тот транспорт, по налогу на который запрашивается скидка.

Нужно написать заявление, чтобы получить льготу

Нужно написать заявление, чтобы получить льготу

Внимание! Если транспорт потом не менять, то заявления больше подавать не потребуется. Однако при смене машины потребуется снова подать заявление, записав в нем новые данные.

Вторая часть процедуры. Сбор необходимых бумаг

Подать требуется не только само заявление, но и некоторые другие документы:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • пенсионное удостоверение.

Вообще предъявлять нужно копии всех этих документов. Однако оригиналы все равно надо иметь с собой: может оказаться необходимым проверить подлинность предъявленных копий. По регионам России список документов различается.

Например, налоговая может потребовать копию паспорта ЛТ для доказательства права на машину. Прежде, чем собирать документы, рекомендуется выяснить в налоговой, что, собственно, собирать, а также в каком виде.

Придется предоставить и некоторые документы

Придется предоставить и некоторые документы

Внимание! Теоретически граждане вправе вместо предоставления самих документов указывать в заявлении их реквизиты. Однако на практике это далеко не всегда срабатывает: налоговая тогда запросто может отказать в льготе, не подтвердив сведения. Так что лучше все-таки просто собрать и подать требуемые документы.

Третья часть. Подача документов

Когда заявление составлено, а документы собраны, пора все это подавать в ИФНС. Причем в любую, где бы вы ни были прописаны, где бы ни жили. А переправить документы куда надо — это уже задача сотрудников налоговой службы.

Если есть возможность лично передать документы сотруднику налоговой, ею рекомендуется воспользоваться. Тогда документация проверяется, что называется, «не отходя от кассы», и будущему льготнику тут же указывают на ошибки и неточности. При невозможности личной явки можно отправить документы через представителя с доверенностью либо по почте. В последнем случае документы требуется отправлять письмом с уведомлением и описью вложений. Служащий, получив конверт, сверит опись и наличие, после чего распишется в получении.

Внимание! В случае правильного оформления всех бумаг пенсионер получит налоговую льготу на ЛТ.

Все собранные документы и заявление нужно подать в ФНС

Все собранные документы и заявление нужно подать в ФНС

Еще документы можно подать, воспользовавшись возможностями, предоставляемыми интернетом. Для этого требуется аккаунт на сайте ФНС, где можно зайти в Личный кабинет (далее — ЛК). Если отправить копии документов через интернет, потом придет подтверждение того, что их приняли, а вы получили льготу на данный налог.

Внимание! Документы требуется сдать до 1 декабря того года, в котором предполагается выплачивать взнос на транспорт. Причем рекомендуется, самое позднее, за 10 дней до этого срока, поскольку сотрудники налоговой, получив документы, 10 дней их проверяют. А лучше вообще не тянуть время, а подавать бумаги, едва подтвердится право на получение льготы.

Документы можно отправить и через интернет

Документы можно отправить и через интернет

Получение льготы, если ТС угнано

Многие пенсионеры переживают о том, что им придется платить, даже если они не могут использовать машину из-за угона. На этот вопрос ответ таков: здесь дело зависит от того, что предпримет именно пенсионер.

Сложив руки и ожидая результатов расследования, ничего при этом не предпринимая, пенсионер, как и раньше, не избавлен от налога. Ни один закон не предполагает автоматического исключения пенсионера, у которого угнали машину, из числа налогоплательщиков. Льготы в этом случае не выдаются.

Однако достаточно умный пенсионер может и сэкономить. Для этого существуют два способа:

  • подача в налоговую справки об угоне, выданной в полиции, чтобы налог не начислялся до окончания розыска, но максимум на год. А вот через год потребуется вновь подать справку об угоне. И так ежегодно, пока розыск будет идти (письмо ФНМ от 30.09.2015 № БС-3-11);
  • снять машину с учета в ГИБДД, чтобы налог больше не начислялся.
Если машина угнана, можно снять ее с учета, чтобы налог не начислялся

Если машина угнана, можно снять ее с учета, чтобы налог не начислялся

Получается, если ЛТ угнано, пенсионер может избавиться от уплаты налога, подав в налоговую справку об угоне или воспользовавшись более радикальным способом сэкономить — просто сняв машину с учета в ГИБДД.

Какие льготы по налогу на грузовой транспорт доступны пенсионеру?

Грузовым транспортом называется транспорт, на котором можно перевезти за один раз более 12 тонн.

Вот требования, которые оба было необходимо соблюсти любому гражданину, желающему полностью избежать налогообложения по грузовому транспорту:

  • данный ЛТ должен быть зарегистрирован в системе «Платон»;
  • годовая плата в «Платон» должна быть не менее годовой суммы транспортного налога. Больше можно, меньше нельзя.

Внимание! Если налог на ЛТ, зарегистрированный в «Платон», больше платежей по данной системе, льгота предоставлялась в виде уменьшения налога и равна вносимой в систему платы.

Система «Платон»

Система «Платон»

Но льгота, которую можно было получить при помощи системы «Платон», аннулирована с 01.01.2019.

Пенсионер, получивший право на транспортную льготу, обязан подать заявление о нем в налоговую. Заявление должно быть составлено по надлежащей форме (приказ ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21).

Данная бумага позволяет заявить права на льготы сразу по трем налогам. Но не отправив ее, невозможно получить налоговую льготу. Можно, хотя и необязательно, приложить документы, доказывающие льготные права (п. 3 ст. 361.1 НК РФ). Если документы не приложены, сотрудники налоговой их сами запросят в соответствующих органах. Документы они могут потребовать, только не получив необходимую информацию.

Если не отправить правильно составленное заявление, льготы не будут учтены

Если не отправить правильно составленное заявление, льготы не будут учтены

Для того чтобы пенсионерам были доступны транспортные налоговые льготы, те должны быть прописаны в законодательстве региона. Таковой льготой может являться скидка на данный налог или же вовсе освобождение от его уплаты.

Внимание! В каждом регионе, где такая льгота предусмотрена, она проявляется по-разному. Это может быть скидка на определенное количество процентов налога вплоть до его отмены, а может оказаться и более низкая ставка стоимости на каждую ЛС.

При угоне машины пенсионер получает возможность перестать выплачивать налог. Но для того, чтобы ею воспользоваться, ему следует либо предъявить налоговой соответствующую справку из полиции, либо снять машину с учета в ГИБДД.

Льготы в каждом регионе выражается в разных видах

Льготы в каждом регионе выражается в разных видах

Ответы на вопросы по транспортным льготам

Вопрос. Машина стоит на учете в Челябинске, а ее хозяин зарегистрирован в Ингушетии. В Челябинске для пенсионеров, одним из которых является данный автовладелец, для пенсионеров предусмотрены скидки. В Ингушетии их нет. Дает ли учет машины в Челябинске льготу для пенсионера из Ингушетии?

Ответ. Нет. Автовладелец выплачивает весь налог. Это потому, что льгота на транспорт зависит от прописки его владельца.

Вопрос. У гражданина машина мощностью в 150 ЛС и мотоцикл 36 ЛС. Может ли он оформить льготу на то и другое?

Ответ. По большей части нашей страны пенсионер вправе оформить скидку лишь на одну транспортную единицу по своему усмотрению. Этого не отменяет даже соответствие обоих ЛТ ограничению по мощности.

Как правило, льгота оформляется лишь на одно транспортное средство

Как правило, льгота оформляется лишь на одно транспортное средство

Вопрос. Может ли пенсионер, пока еще не подавший в налоговую соответствующее заявление, получить льготу по транспортному налогу?

Ответ. В принципе можно. Но для этого требуется, не дожидаясь истекания срока выплаты взноса, подать требуемые документы в ФНС.

Заключение

В разных регионах страны свои льготы для пенсионеров относительно уплаты транспортного налога. Более подробно можно узнать из законодательства региона или обратившись в ФНС по месту жительства.

Видео – Кому откажут в льготе на транспорт

Оцените статью:

  1. 5
  2. 4
  3. 3
  4. 2
  5. 1
0

Понравилась статья?

Сохраните, чтобы не потерять!

Юрист Эксперт

Комментарии:

Добавить комментарий: