Как сделать себя банкротом: оформление заявления и пакет документов

Объявление себя банкротом ассоциируется у многих людей с финансовым крахом и даже полнейшим отчаянием, однако в действительности все не так безнадежно. Если отнестись к данному вопросу спокойно и получить знания о том, как он проходит, можно успешно избежать финансовой ямы и даже наладить свой бизнес. Сама процедура оформления банкротства имеет свои особенности – в зависимости от того, кто является должником. Проблемами банкротства занимается арбитражный судья, которому направляется соответствующее заявление от задолжавшего лица. О том как сделать себя банкротом и через какие этапы придется пройти рассказываем далее.

Как сделать себя банкротом

С чего начинается процедура

Оформление банкротства входит в компетенцию арбитражных судов, потому все процедуры, связанные с этим вопросом, будут осуществляться при посредстве данной судебной инстанции. Объявить о банкротстве могут следующие лица:

• должник;
• Федеральная Налоговая Служба;
• конкурсные кредиторы;
• сотрудники компании.

Заниматься оформлением банкротства может как сам должник, так и заинтересованные в этом лица и органы

Однако должник обладает одним преимуществом – он имеет право на обращение в суд еще до того момента, как судья примет соответствующее решение о взыскании с него финансовых средств в обозначенном размере. Примечательность данной процедуры заключается в том, что для должника она является одновременно и правом, и обязательством:

• должник может направить в арбитражный суд соответствующее заявление, если заранее предвидит будущие финансовые проблемы и свою несостоятельность;
• должник обязывается направить в суд заявление о признании себя банкротом на протяжении месяца после того, как у него появятся обязательства, перечисленные в 9 статье ФЗ «О несостоятельности».

9 статья ФЗ О несостоятельности

Оформление заявления

Для того, чтобы объявить о своей финансовой несостоятельности, должник обязывается направить заявление об инициировании банкротства, которое должно содержать следующие данные:

• название суда;
• перечисление задолженностей и их величины;
• обозначение препятствий, которые делают погашение задолженностей невозможным;
• предоставление сведений об имуществе и финансах, которыми на текущий момент располагает должник;
• предоставление регистрационных данных юрлица, а также информации о банковских счетах, которые имеются у должника;
• предоставление информации о саморегулируемом предприятии (требуется для прохождения процедуры временного управления).

Заявление о признании должника банкротом

К оформлению самого заявления не предъявляется каких-либо жестких правил, потому оно пишется в свободной форме: главное – это наличие всей необходимой информации.

Справка. Для того, чтобы заявление было рассмотрено, необходимо заплатить госпошлину. Для физлиц размеры ее размеры составляют триста рублей, а для юрлиц и ИП шесть тысяч рублей.

Документы

Единого перечня документов, которые потребуются лицу для того, чтобы объявить себя банкротом не существует, поскольку банкротство может распространяться как на физлица, так и на юрлица. Общим условием для прохождения данной процедуры является документальное подтверждение долгов, которые имеются у лица на данный момент. К числу таких документов можно отнести:

• расписки;
• кредитные договоры;
• решения, принятые судом и так далее.

С основными бумагами, которые могут потребоваться при оформлении заявления можно ознакомиться ниже.

Документы для оформления банкротства

Что включает в себя банкротство

Если рассматривать сам процесс, благодаря которому юрлицо становится банкротом, то его можно разделить на несколько процедур, которые мы и рассмотрим далее. Задачами этих действий является как возвращение кредиторам взятых у них денежных средств, так и создание условий, в которых организация смогла бы продолжить свою деятельность, несмотря на финансовые проблемы.

Наблюдение

Наблюдение является первоочередной процедурой, с которой сталкивается юрлицо. У данной процедуры имеется несколько основных задач:

• обеспечение максимальной сохранности имущественных резервов, которыми на данный момент располагает задолжавшая организация;
• рассмотрение текущего финансового положения дел юрлица;
• анализ требований, которые предъявляются кредиторами к юрлицу;
• созыв первого собрания, в котором принимают участие заинтересованные кредиторы.

На первых этапах происходит подсчет имущества должника и его оценка

На данной стадии еще не происходит каких-либо важных действий, которые определят дальнейшую судьбу обанкротившегося предприятия. Наблюдение характеризуется преимущественно сбором информации о должнике, поисками наиболее рациональных решений и нахождением компромиссов с кредиторами. Таким образом, этот этап состоит из следующих обязательных пунктов:

• оформление требующихся документов;
• взаимодействие с лицами, заинтересованными в дальнейшем распределении имущества юрлица;
• подготовка наиболее выгодного решения, которым далее будет руководствоваться юрлицо.

Несмотря на то, что наблюдение может показаться малополезной процедурой, его проведение является обязательным и оговаривается законами РФ.

Во время наблюдения происходит созыв первого собрания кредиторов

Оздоровление

Благодаря финансовому оздоровлению организации получают возможность восстановить свою платежеспособность посредством поэтапного закрытия всех имеющихся на текущий момент долгов. При этом, выплаты должны поступать согласно заранее разработанному графику. Для того, чтобы приступить к данному этапу, заинтересованное лицо должно подать соответствующее ходатайство кредиторам. Оно должно быть направлено за пятнадцать дней до проведения первого собрания.

Право на оформление такого документа принадлежит следующим лицам:

• учредитель организации;
• владелец имущества, принадлежащего должнику;
• госорган, обладающий соответствующими полномочиями;
• другие лица, согласовавшие свои действия с должником.

Оздраровление является необязательной процедурой, целью которой является помощь должнику в восстановлении финансового благополучия

Для того, чтобы ходатайство было рассмотрено и (в перспективе) одобрено, к нему должны прилагаться следующие бумаги:

• план по финансовому оздоровлению организации;
• график, на который юрлицо будет опираться при погашении задолженностей;
• данные, касающиеся гарантии исполнения взятых обязательств и т.д.

Перечень последствий

Введением финансового оздоровления занимаются арбитражные суды. После того, как соответствующий суд вынесет определение о введении ФО, юрлицо столкнется с такими последствиями, как:

• отмена мер, целью которых было обеспечение финансовых интересов кредиторов;
• любые запреты и ограничения, которые распространяются на возможность должника использовать свое имущество, применяются исключительно с опорой на процесс о банкротстве;
• производство документации по имущественным взысканиям останавливается (пункт подразумевает некоторые исключения, оговаривающиеся на законодательном уровне);
• запрет на выплаты каких-либо платежей, основывающихся на эмиссионных ценных бумагах (в т.ч. и дивидендов);
• запрет на снятие исполнения юрлицом своих финансовых обязательств посредством зачета встречного требования (запрет действует в том случае, если это снятие сопровождается нарушением порядка исполнения требований со стороны кредиторов);
• аннулирование любых санкций, полагающихся должнику за нарушение финансовых обязательств и имевшие место до начала процедуры ФО.

Финансовое оздаровление подразумевает снятие санкций, которые были наложены на должника до прохождения данной процедуры

Заметим, что в действительности последствий оздоровления значительно больше, однако специфика данной статьи не позволяет рассмотреть каждый фактор детально.

Внешнее управление

Под внешним управлением понимается привлечение лица, никак не связанного с обанкротившейся организацией и призванного оказать ей помощь в восстановлении платежеспособности. Стандартный период ВУ составляет двенадцать месяцев, однако при некоторых обстоятельствах этот срок может быть продлен еще на полгода. Среди таких обстоятельств можно назвать следующие:

• принятие или внесение корректировок в план ВУ, предусматривающий сроки управления, превышающие промежуток времени, принятый первоначально (при этом его продолжительность после корректировок не должна превышать максимальные значения, установленные законодательством РФ);
• направление ходатайства арбитражному судье, целью которого является продление ВУ (опять же, сроки продления должны оставаться в рамках сроков, утвержденных законодателем).

Внешнее управление подразумевает привлечение нейтрального лица, которое возьмет на себя функции должника

Перечень последствий

После того, как предприятие получает разрешение от судебной инстанции на проведение процедуры ВУ, оно сталкивается с следующими последствиями:

• отстранение от должности текущего руководителя предприятия и перенесение его функций на внешнего управляющего. По своему усмотрению, новый управляющий может уволить прежнего руководителя или сместить его на более низкую должность, согласно трудовому законодательству;
• снятие прежних полномочий с органов управления предприятия, а также собственника имущества задолжавшего. Подавляющая часть функций этих органов переходят к внешнему управляющему. Оставшаяся часть переходит в компетенцию комитету кредиторов;
  

  Управляющий делит свои полномочия с собранием кредиторов

• аннулирование процедур, целью которых было исполнение требований кредиторов. Арест имущества и прочие запреты на его использование накладываются исключительно в контексте процесса о банкротстве;
• применение моратория на обеспечение требований. Под мораторием понимается приостановка исполнения организацией финансовых обязательств и внесения платежей в обещанном объеме.

Функции внешнего управляющего

Внешний управляющий обладает большим количеством полномочий, касающихся имущества должника. Фактически, оспаривать решения ВУ имеют право только комитет кредитором и арбитражный судья. Во всем остальном, внешний управляющий имеет право руководствоваться своими идеями и предпочтениями.

К числу тех операций, осуществление которых возможно только при предварительном совещании с комитетом кредиторов, относятся следующие:

• заключение сделок крупного масштаба;
• заключение сделок, в которых могут быть заинтересованы родственники внешнего управляющего или одного из участников собрания кредиторов;
• заключение сделок, основывающихся на предоставлении или получении займа (исключение составляют ситуации, в которых оформление сделок данного содержание содержится в плане ВУ);
• продажа имущества, которое является предметом залога;
• заключение сделок, которые могут привести к еще одним денежным обязательствам для организации (исключение составляют ситуации, оговоренные в плане ВУ).

Заключение крупных сделок, влияющих на судьбу организации, возможно только с одобрения собрания кредиторов

План внешнего управления

После того, как внешний управляющий приступает к осуществлению своих полномочий, ему отводится один месяц на разработку плана внешнего управления. Среди первоочередных задач, которые должен выполнять данный план, значатся следующие:

• устранение изначальных причин банкротства, а также обстоятельств, по которым оно наступило (к примеру, ликвидация нерентабельных производств);
• возвращение должнику платежеспособности и ресурсов для продолжения деятельности;
• порядок закрытия обязательств предприятия перед учредителями, участниками и прочими заинтересованными лицами.

План внешнего управления должен быть согласован с собранием кредиторов, чтобы иметь юридическую силу

Для того, чтобы этот план обрел юридическую силу, он должен быть одобрен участниками собрания кредиторов. Созыв данного собрания является обязанностью самого ВУ, который обязан осуществить ее на протяжении первых двух месяцев после своего назначения. В задачи ВУ входит проведение следующих подготовительных процедур:

• оповещение (в письменной форме) всех участников собрания о том, где и в какое время оно будет проведено;
• обеспечение доступа к законченному плану ВУ не менее, чем за четырнадцать дней до проведения фактического собрания.

Конкурсное производство

Как и временное управление, конкурсное производство осуществляется на протяжении двенадцати месяцев, в течение которых конкурсный управляющий должен достичь обозначенных им целей. В некоторых исключительных ситуациях арбитражный судья принимает решение о продлении КП, если это оказывается необходимо для организации. Выделяется два общих основания, которые могут повлечь за собой увеличение сроков КП:

• оставшееся нераспроданным имущество, принадлежащее должнику;
• незаконченные расчеты с кредиторам.

Конкурсное производство назначается на срок до одного года

Этап конкурсного производства является завершающим в процедуре оформления банкротства. Если попытаться охарактеризовать этот период предельно кратко, то можно сказать, что во время КП суд должен подтвердить несостоятельность должника.

Конкурсная масса

Понятие конкурсной массы является определяющим для КП. Под ним подразумевается совокупное имущество задолжавшего лица, которое будет выявлено в процессе конкурсного производства. Поскольку конкурсная масса включает в себя достаточно большое количество пунктов, мы попытаемся ее охарактеризовать от противного – перечислением тех объектов, которые в КМ не входят.

Итак, к числу объектов, которые не учитываются при подсчете имущества должника, входят следующие:

• имущество, которое было изъято из оборота;
• права на имущество, которые связаны с личностью задолжавшего лица (к примеру, право на осуществление того или иного вида деятельности);
• объекты, обладающие социальной значимостью (таковыми могут быть всевозможные образовательные учреждения, сооружения спортивной тематики и объекты коммунальной инфраструктуры);
• ценные бумаги и прочее имущество клиентуры, распоряжение которым было поручено профессиональному участнику рынка ценных бумаг.

Конкурсная масса представляет собой имущество должника, которое подлежит продаже

Распоряжаться конкурной массой задолжавшего лица может не только КП, но и другие сотрудники, которых он имеет право привлечь к данному вопросу. К числу таких сотрудников могут относиться бухгалтер, аудитор и прочие специалисты, имеющие осведомленность в соответствующих темах.

Удовлетворение требований

Удовлетворение требований, которые были выдвинуты кредиторами, не осуществляется посредством самого имущества, которое находится в основе конкурсной массы. Напротив, все объекты, в него входящие, подлежат перепродаже. Кредиторам же предоставляются финансовые средства, которые удалось получить после распределения конкурсной массы на торгах. Во время этой процедуры задействованным остается один расчетный счет должника, в то время как все другие в обязательном порядке закрываются.

Удовлетворение треований кредиторов происходит за счет средств, полученных с помощью продажи имущества должника

До того, как кризисный управляющий приступит к расчету с кредиторами, он должен справиться со всеми внеочередными расходами, к числу которых относятся:

• расходы, связанные с обращением в судебную инстанцию;
• текущие платежи коммунального и эксплуатационного характера;
• расходы, направленные на оплату услуг арбитражного управляющего и реестросодержателя;
• задолженности, касающиеся невыплаты заработной платы своим сотрудникам;
• прочие расходы, требующиеся для осуществления процедуры банкротства.

Кредиторы образуют несколько очередей, в зависимости от характера претензий

Также кризисный управляющий должен руководствоваться приоритетностью в распоряжении расходами. Согласно установленным правилам, требования должны удовлетворятся в строго определенном порядке.

Таблица 1. Очереди кредиторов по степени важности

Справка. Мирное соглашение не может быть заключено до того момента, пока не будут удовлетворены требованиях всех кредиторов первых двух очередей.

Мировое соглашение

Мировое соглашение представляет собой последний этап, возвещающий о завершении судебных разбирательств посредством применения ряда взаимных уступок. В основании МС лежат два пункта:

• спор между заинтересованными лицами должен быть урегулирован в мирной форме;
• соглашение должно быть осуществлено посредством свободного волеизъявления обеих сторон.

Для того, чтобы прийти к мирному соглашению, совершенно необязательно проходить все те этапы, которые были ранее описаны в статье. Данное соглашение может быть заключено как на начальных этапах, так и ближе к концу – в зависимости от настроенности кредиторов и должника, а также от плодотворности переговоров.

Мировое соглашение заключается тогда, когда его условия удовлетворяют кредиторов первой и второй очереди

Сторон, участвующих в заключении мирового соглашения, может быть несколько:

• должник;
• кредиторы;
• третьи лица (к примеру, поручители).

Принятие решения

Решение о заключении мирового соглашения происходит на одном из собраний кредиторов посредством голосования. Расчет голосов происходит очень просто – если за заключение соглашения выступает большинство, то оно принимается. При этом должно быть соблюдено единственное условие – поддержать МС должны все кредиторы по обязательствам, которые были обеспечены залогом имущества задолжавшего лица.

Справка. В голосовании принимают участие как конкурсные кредиторы, так и уполномоченные органы – при опоре на реестр требований.

Чтобы мирное соглашение было принято, за него должно проголосовать большинство участников собрания

Полномочия по принятию решения могут принадлежать разным лицам, в зависимости от того на каком этапе на данный момент находится производство:

• гражданин или лицо, осуществляющее функции руководителя должника – на этапе наблюдения;
• внешний управляющий – на этапе внешнего управления;
• конкурсный управляющий – на этапе конкурсного производства.

Утверждение

Для того, чтобы мировое соглашение обрело юридическую силу, его должен утвердить арбитражный суд. Поскольку данное соглашение является официальным документов, оно должно быть оформлено в письменной форме. В обязательном порядке мировое соглашение должно быть подписано следующими лицами:

• гражданин, являющихся должником/руководитель юрлица, являющегося должником;
• внешний управляющий/конкурсный управляющий;
• лицо, наделенное полномочиями собранием кредиторов.

Справка. При участии прочих третьих лиц, соглашение также должно быть подписано их законными представителями.

Утверждением мирных соглашений занимаются арбитражные суды

Мировое соглашение должно содержать информацию по следующим вопросам:

• размеры обязательств должника;
• порядок исполнения обязательств;
• сроки исполнения обязательств.

Составление мирового соглашения предоставляет заинтересованным лицам полную свободу в использовании способов прекращения обязательств, к числу которых относятся:

• предоставление отступного;
• новация обязательств;
• аннулирование долга посредством его прощения.

Все эти способы так или иначе затрагивают реструктуризацию задолженности и имеют полное право на существование в МС. Единственное требование, которое предъявляется данному соглашению заключается в том, что имеющиеся в нем пункты не должны нарушать статьи, содержащиеся в НК РФ.

Все пункты мирного соглашения не должны противоречить статьям НК РФ

После того, как арбитражный суд принимает решение об утверждении мирового соглашения, производство по делу о банкротства завершается, что, однако, не означает того, что все вопросы оказались решены. К примеру, арбитражный управляющий сохраняет свои функции, связанные с управлением должником до момента избрания нового руководителя. Что касается самого должника (или же назначенного управляющего), то он начинает расплачиваться с кредиторами согласно условиям, прописанным в мировом соглашении.

Видео: Особенности оформления банкротства